El concepto de financiación sostenible ha ganado una atención significativa en los últimos años a medida que el mundo se hace cada vez más consciente de la necesidad de abordar los problemas ambientales y sociales. Los principios ambientales, sociales y de gobierno (ESG) han pasado a primer plano, enfatizando la importancia de las prácticas empresariales responsables que no solo minimicen los impactos negativos en el medio ambiente (E), sino que también promuevan relaciones positivas con los empleados, socios y clientes (S) y promuevan una buena gobernanza corporativa (G). En pocas palabras, las empresas están cada vez más dispuestas a invertir en proyectos sostenibles para hacer del mundo un lugar mejor.
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La demanda de financiación sostenible ha crecido a medida que los inversores y las empresas reconocen el potencial de un impacto social y ambiental positivo, así como el potencial de rentabilidad financiera a largo plazo. Los gobiernos y las organizaciones internacionales también han comenzado a desarrollar reglamentos y directrices para promover la financiación sostenible.
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En este artículo, analizaremos qué es la financiación sostenible con más detalle, analizaremos los principios y prácticas que constituyen las finanzas sostenibles y examinaremos las regulaciones y directrices que se han desarrollado para promover las finanzas sostenibles. También analizaremos los beneficios potenciales de la financiación sostenible para las empresas, los inversores y el medio ambiente.

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Definición de financiación sostenible

En primer lugar, analicemos el significado de las finanzas sostenibles. Las finanzas sostenibles se refieren a las prácticas e inversiones financieras que tienen en cuenta los factores ambientales, sociales y de gobernanza (ESG), con el objetivo de promover el desarrollo económico sostenible. Esto incluye la implementación de prácticas empresariales responsables, la inversión en proyectos sostenibles y la promoción de un buen gobierno corporativo.

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En pocas palabras, la definición de financiación sostenible es cualquier actividad financiera estructurada que tenga en cuenta los problemas y riesgos ambientales, sociales y de gobierno (ESG), con el objetivo de aumentar las inversiones a largo plazo en actividades y proyectos económicos sostenibles. Este concepto abarca el uso de los ingresos de cualquier instrumento financiero, como préstamos o inversiones, para iniciativas sostenibles.

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En la práctica, la financiación sostenible ayudará a canalizar el dinero privado hacia proyectos, tecnologías y empresas ecológicas y a aumentar las inversiones a largo plazo en actividades y proyectos económicos sostenibles. La de la Unión Europea Plan de inversión del Pacto Verde tiene como objetivo recaudar 1,14 billones de dólares para ayudar a garantizar que la UE logre su objetivo de que Europa sea un continente sin emisiones para 2050.

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Ahora que hemos analizado el significado de las finanzas sostenibles, hablemos de sus beneficios.

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¿Cuáles son los beneficios de invertir de forma sostenible para las empresas?

La inversión sostenible es una tendencia creciente en el mundo empresarial, ya que las empresas comienzan a reconocer los numerosos beneficios que puede ofrecer y crece el interés en la integración de los factores ambientales, sociales y de gobierno (ESG) en la toma de decisiones financieras. Este enfoque tiene como objetivo crear valor a largo plazo para las empresas abordando los problemas sociales y ambientales que podrían tener un impacto negativo en las operaciones comerciales y el rendimiento financiero.

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Ayuda a gestionar el riesgo.

Uno de los beneficios de la financiación y la inversión sostenibles para las empresas es que pueden ayudar a gestionar el riesgo. Al tener en cuenta los factores ESG, las empresas pueden identificar y abordar posibles problemas antes de que se conviertan en problemas importantes, como un desastre natural, conflictos laborales o cambios normativos. Esto puede ayudar a mitigar el impacto financiero de estos eventos y proteger la reputación de la empresa.

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Mejora del desempeño financiero.

Las empresas que dan prioridad a las cuestiones ESG suelen ser más eficientes en sus operaciones, tienen una mejor moral de los empleados y atraen a más clientes e inversores interesados en la inversión socialmente responsable. Esto puede generar mayores ingresos, reducir los costos y aumentar la confianza de los inversores.
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Sea más resiliente y adaptable a los cambios en la economía global.

Por ejemplo, las empresas que prioricen la sostenibilidad ambiental estarán mejor posicionadas para navegar por una economía que se centra cada vez más en reducir las emisiones de carbono y en la transición a la energía limpia.
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Lograr una mayor transparencia y una afluencia regular de inversiones en causas ambientales.

Las políticas de financiación sostenible dan prioridad a las iniciativas sociales o ambientales por encima de las inversiones empresariales convencionales, que pueden no ser sostenibles. Al centrarse en este tipo de financiación, las empresas pueden lograr una mayor transparencia y garantizar una financiación constante para las iniciativas ambientales mediante la inversión. Esto también puede ayudar a crear más empleos y oportunidades comerciales. En resumen, la financiación y la inversión sostenibles pueden beneficiar a las empresas al gestionar el riesgo, mejorar el rendimiento financiero y hacer que las empresas sean más resilientes a largo plazo. Es un enfoque inteligente para las empresas que desean garantizar su viabilidad y éxito a largo plazo en un mundo que cambia rápidamente.

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¿Cómo invertir de forma sostenible?

Los inversores pueden utilizar los criterios ambientales, sociales y de gobierno (ESG) para evaluar y seleccionar inversiones que se alineen con sus valores. Un enfoque para incorporar los factores ESG en la inversión es mediante la integración de los factores ESG, que implica analizar e incorporar los factores ESG en el proceso de inversión junto con el análisis financiero tradicional. Este enfoque puede ayudar a los inversores a identificar las empresas que gestionan de forma sólida los riesgos ambientales, sociales y de gobierno corporativo, lo que puede traducirse en un mejor rendimiento financiero a largo plazo.

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Otro enfoque es a través de la inversión de impacto, que implica invertir en empresas y fondos que se centran en lograr resultados ambientales y sociales específicos. Los inversores también pueden utilizar las calificaciones y puntuaciones ESG proporcionadas por agencias de calificación externas para comparar y evaluar el desempeño ESG de diferentes empresas y fondos. Todo depende de cómo defina la empresa su estrategia de financiación sostenible.

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Los inversores pueden utilizar herramientas como la taxonomía de la UE y los indicadores del principio de impacto adverso (PAI) para hacer que las inversiones sostenibles sean más cuantificables y mejorar la comparabilidad de las oportunidades de inversión, al tiempo que cumplen con las normas y la legislación europeas. Al utilizar un marco estandarizado, los inversores pueden garantizar mejor una comparación justa entre las oportunidades de inversión. Por ejemplo, podría resultar difícil comparar el desempeño en materia de sostenibilidad entre una empresa de energía renovable con sede en un estado miembro de la UE y una empresa de fabricación ecológica con sede en otro estado miembro. El uso de un estándar de información estandarizado, como la taxonomía o el PAI, puede ayudar a los inversores a comparar las empresas con el mismo marco, estándares y métricas y a obtener una mejor visión del verdadero impacto de las empresas a través de datos de rendimiento detallados.

Echemos un vistazo más de cerca a estas dos herramientas.

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Taxonomía de la UE

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La taxonomía de la UE es un conjunto de criterios desarrollados por la UE para ayudar a los inversores a identificar y clasificar las actividades económicas ambientalmente sostenibles. Los criterios están diseñados para ayudar a los inversores a comprender si las empresas o los proyectos en los que invierten son sostenibles desde el punto de vista medioambiental. La taxonomía de la UE incluye seis objetivos ambientales. Para que una inversión se considere sostenible, debe contribuir de manera sustancial a alcanzar al menos uno de los seis objetivos climáticos y medioambientales:

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• Mitigación del cambio climático;
• Adaptación al cambio climático;
• Gestión y conservación de los recursos hídricos y marinos;
• Pasar a una economía circular;
• Prevención y control de la contaminación;
• Protección y renovación de la biodiversidad.

La taxonomía de la UE exige que las grandes empresas de interés público divulguen la proporción de actividades económicas sostenibles. Obtenga más información sobre qué es la taxonomía de la UE y cómo cumplirlo.

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DOLOR

Los principales indicadores de impacto adverso (PAI) son un conjunto de métricas que se utilizan para evaluar el posible impacto ambiental y social negativo de una inversión. El objetivo de estos indicadores es ayudar a los inversores a comprender los riesgos ambientales y sociales asociados a sus inversiones y a identificar oportunidades para reducir o mitigar esos riesgos.

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Los indicadores de PAI suelen agruparse en varias categorías, como:

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• Indicadores ambientales, como las emisiones de gases de efecto invernadero y la huella de CO2
• Indicadores sociales, como los derechos laborales y los derechos humanos
• Indicadores de gobernanza, como las políticas anticorrupción y la diversidad de las juntas directivas

Estos indicadores están destinados a proporcionar una evaluación integral del desempeño ambiental y social de una empresa o proyecto y, a menudo, se utilizan junto con otras métricas de sostenibilidad, como la taxonomía de la UE. Los indicadores PAI son relevantes para los fondos del artículo 8 y del artículo 9 del SFDR.

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Considera a Celsia tu socio de confianza

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De Celsia Software de elaboración de informes taxonómicos de la UE está diseñado específicamente para satisfacer todas las necesidades de evaluación de sostenibilidad de un inversor. Si bien contratar a una organización con el mismo propósito puede llevar una cantidad considerable de tiempo y dinero, trabajar con nuestro software le alivia de esa carga y le permite asumir la responsabilidad sobre el proceso y los resultados. Nuestros expertos tienen más de 25 años de experiencia en sostenibilidad y están listos para ayudarlo a empezar, tanto a comprender los requisitos reglamentarios que se le aplican como a la preparación técnica necesaria para garantizar que utilice Celsia en todo su potencial.

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Un gran ejemplo del uso exitoso de Celsia se puede demostrar a través de la experiencia de uno de nuestros clientes. Una empresa de capital riesgo con sede en Noruega utiliza la sostenibilidad como parte de sus criterios de inversión y ha utilizado la taxonomía de la UE para evaluar las actividades de su fondo.

El proceso se lleva a cabo de manera eficiente y requiere un esfuerzo mínimo por parte de los gestores de inversiones y sociedades de cartera de nuestros clientes. Las empresas de cartera obtuvieron una evaluación de su desempeño en materia de sostenibilidad agrupada en métricas mensurables que se pueden utilizar para hacer un seguimiento del progreso.

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Este es solo un ejemplo del uso exitoso de Celsia para medir la sostenibilidad. Consulta nuestros otros casos prácticos para obtener más información, o ponte en contacto con nosotros para ver por ti mismo todos los beneficios de la plataforma.

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